Geänderte Steuerklasse in eine abgeschlossene Abrechnung übernehmen
Wenn sich die Steuerklasse eines Mitarbeiters ändert, muss diese Änderung auch in bereits abgeschlossenen Abrechnungen berücksichtigt werden. Payroll erkennt solche Abweichungen automatisch und führt eine Rückrechnung (nachträgliche Korrektur einer bereits abgeschlossenen Abrechnung) durch.
Wann wird eine automatische Rückrechnung ausgelöst?
Payroll vergleicht die aktuellen Daten in der Steuerkarte mit den ursprünglich abgerechneten Werten. Eine automatische Rückrechnung wird ausgelöst, sobald eine Abweichung bei einem der folgenden Merkmale erkannt wird:
Steuerklasse – z. B. Wechsel von Steuerklasse I zu Steuerklasse III
Freibeträge – z. B. neu eingetragene oder geänderte Steuerfreibeträge
Konfession – z. B. Kirchenein- oder -austritt
Woher stammen die geänderten Daten?
Die Abweichung kann aus zwei Quellen stammen:
Was müssen Sie tun?
In der Regel ist kein manuelles Eingreifen erforderlich. Payroll erkennt die Abweichung selbstständig und erstellt die Rückrechnung automatisch. Stellen Sie lediglich sicher, dass:
Die aktuellen Steuermerkmale korrekt in der Steuerkarte hinterlegt sind (über die Monatsliste oder durch manuelle Eingabe).
Die nächste Abrechnung regulär durchgeführt wird – dabei wird die Rückrechnung automatisch verarbeitet.
Sonderfall: Abrechnung wurde bereits vorgetragen
Wurde die Abrechnung bereits vorgetragen, bevor die Änderung in der Steuerkarte erfasst wurde, kann Payroll die Änderung nicht mehr automatisch per Rückrechnung übernehmen. In diesem Fall haben Sie zwei Möglichkeiten:
Option 1 – Abrechnung löschen: Löschen Sie die bereits vorgetragene Abrechnung. Erfassen Sie anschließend die Änderung in der Steuerkarte und führen Sie die Abrechnung erneut durch.
Option 2 – Daten direkt in der Abrechnung übernehmen: Öffnen Sie die betroffene Abrechnung und klicken Sie auf den Button Personalstamm > Lohnsteuer. Dort können Sie die geänderten Steuerdaten manuell in die Abrechnung ziehen.
